Por incrível que pareça, o termo logística tributária não está relacionado ao transporte e movimentação de mercadorias, e sim ao planejamento estratégico utilizado para fazer com que uma empresa pague menos impostos sem violar a legislação.
Considerando que cerca de 30% da renda das empresas e do PIB brasileiro é formado por tributos e é destinado para alimentar a máquina pública estatual, planejar a logística tributária pode reduzir significativamente os custos da operação empresarial.
Confira o que você precisa saber sobre o assunto para começar seu planejamento tributário.
Como já falamos neste post aqui, o significado da palavra logística está mais associado a estratégia, e isso é basicamente o que significa logística tributária, uma estratégia, totalmente lícita, para pagar menos impostos.
Também chamada de planejamento tributário, a logística tributária consiste em avaliar as legislações municipais, estaduais e federais a fim de identificar pontos que podem ser otimizados para que o pagamento de impostos seja menor.
O Brasil tem cerca de 30 tipos de impostos e taxas diferentes, arrecadados por pessoas físicas e jurídicas. Reunimos abaixo os que fazem mais parte da rotina das empresas:
Para facilitar o seu trabalho em algo complexo como os impostos, preparamos dicas para lhe ajudar neste processo:
Passou o tempo em que o profissional contábil era um “guarda-livros”, como conhecido antigamente. Com os processos de arrecadação de impostos e emissão de documentos automatizados e digitalizados, a contabilidade passa a ser uma consultoria, que deve orientar o cliente.
Quando contratar um contador, verifique as especializações e o conhecimento do mesmo sobre planejamento tributário. Pesquise e pergunte para outras empresas sobre recomendações. Além de cumprir as obrigações fiscais, é importante garantir que a sua empresa não esteja pagando mais impostos do que deveria.
O contador também precisa ser capaz de auxiliar em qualquer dúvida envolvendo a parte fiscal, ou pelo menos orientar o caminho para resolução da dúvida ou problema. Se seu contador não faz isso, talvez seja interessante reconsiderar sua contratação.
Realize um diagnóstico completo da situação tributária da empresa e identifique todos os tributos que a empresa está sujeita a pagar, a periodicidade de cada um, e se existem pendências ou irregularidades.
Este é um bom momento para procurar por benefícios ou incentivos que a sua empresa pode utilizar. Por exemplo, algumas operações podem possibilitar o desconto na base de cálculo do ICMS.
Outra opção é analisar em qual regime tributário a empresa está enquadrada e se é o mais vantajoso (Simples Nacional, Lucro Presumido, Lucro Real).
Adquira sistemas de gestão que auxiliem na organização, cálculo e emissão de guias de pagamento de tributos. Muitos softwares já atualizam automaticamente as alíquotas e as regras conforme mudanças na legislação.
Às vezes algo simples pode ajudar, como um programa emissor de documentos fiscais que permita a exportação do Sped Fiscal, para facilitar o envio das informações para a contabilidade.
Estes sistemas também ajudam a manter um histórico organizado, facilitando consultas e auditorias.
A legislação tributária brasileira é conhecida por suas frequentes mudanças. Sendo assim, esteja sempre atento a novas leis, alterações em alíquotas ou qualquer outra modificação que possa afetar a empresa.
Inscreva-se na nossa newsletter, participe de seminários e cursos ou associe-se a entidades empresariais que forneçam informações atualizadas.
Organize um calendário com todas as datas de vencimento de tributos, obrigações acessórias e declarações que a empresa precisa apresentar.
Configure lembretes para garantir que nenhuma data seja esquecida, evitando assim multas e juros.
Lembre-se de que a logística tributária não é apenas sobre pagar impostos. É também sobre estratégia, planejamento e, em muitos casos, pode representar uma vantagem competitiva para o negócio. Começar com uma base sólida e organizada garantirá que a empresa esteja preparada para lidar com os desafios e oportunidades que surgem no cenário fiscal brasileiro.
Gostou das nossas dicas? Se sim, compartilhe com um amigo em alguma rede social e ajude a reduzir seus custos também.